ПОЧЕМУ ЛИЗИНГ ВЫГОДНЕЕ КРЕДИТА ДЛЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА?

Ни для кого не секрет, что юридические лица берут кредиты для улучшения и продвижения фирмы, тем самым они инвестируют в будущее своей компании. Но у новичков в такой ситуации возникает вопрос: «Что выгоднее кредит или лизинг?» Так давайте же разберёмся с этим вопросом.

Для того чтобы ответить на поставленный вопрос, нужно для начала разобраться с понятиями «кредит» и «лизинг».

ЧТО ТАКОЕ КРЕДИТ ДЛЯ ОРГАНИЗАЦИЙ?

Кредит – это заём средств у банка на определённых условиях, которые предприниматель должен вернуть до указанного в договоре срока. Для подстраховки банк предлагает подписать договор о возврате средств имуществом предпринимателя. Это используется в том случае, когда человек не вернул одалживаемую сумму в срок.

Существует внешнее и внутреннее финансирование бизнеса. Внешние источники финансирования бизнеса – это кредиты, заём у знакомых, в общем, те денежные средства, которые берутся не от компании. А внутренние источники финансирования бизнеса – наоборот, берутся из доходов компании, её прибыли, от акций.

Исходя из этого, следует понимать, что для финансирования бизнеса необязательно брать кредит. Но, в основном, оформление кредита гораздо проще, быстрее и удобнее, так как никто из знакомых не будет одалживать большую сумму денег, не получив гарантии скорого возврата. Да и даже если одолжили, всё равно придётся взять кредит для возврата долга знакомым. А случайно завалявшейся кругленькой суммы денег вряд ли у кого-нибудь есть. Поэтому взять кредит для развития бизнеса – это вполне разумное решение.

Но для того, чтобы кредит одобрили и дали нужную сумму, необходимо предоставить банковскому работнику бизнес-план. Также могут предложить взять кредит под залог. А если взять кредит без залога, то нужно будет выплачивать большие проценты. Это делается для того, чтобы банк был уверен, что получит возврат предоставленных средств.

Теперь нужно разобраться с понятием «лизинг».

ЧТО ТАКОЕ ЛИЗИНГ ДЛЯ БИЗНЕСА?

Лизинг – (от англ.) это аренда. Он относится к финансовым услугам и имеет сходства с арендой или прокатом.

Компании, которые покупают какие-либо товары, а затем дают их в пользование на определённый срок, получая за это прибыль, называются лизингодателями. Соответственно, тот, кто берёт предоставляемые товары на временное пользование и платит за это деньги, называется лизингополучателем.

Предоставляемыми товарами выступают в основном оборудование или различные транспорты.

Процесс этого действия весьма прост: в компанию-лизингодателя приходит предприниматель, которому нужно определённое оборудование для развития бизнеса. Эта компания рассматривает все плюсы и минусы и ищет выгоду для себя. Если предложение предпринимателя заинтересовало данную кампанию, то эта кампания приобретает необходимое оборудование и сдаёт его в аренду на временное пользование тому самому предпринимателю. Тем самым она извлекает из этой сделки прибыль.

Лизинг выступает смешанной версией кредита и аренды. Лизинг даёт право взять товар в аренду, пользоваться им на протяжении определённого времени, а затем, когда с помощью этого товара предприниматель извлечёт прибыль из своего бизнеса, он сможет этот товар выкупить. Из этого следует, что и предприниматель, и фирма-лизингодатель получают выгоду и неплохую денежную прибыль.

Но также существуют такие кампании, которые не позволяют выкупать товар, который сдают в аренду. В такой фирме нужно сдать арендуемый товар в назначенный срок. И в таких фирмах, помимо лизингодателя и лизингополучателя, присутствует страховщик и поставщик.

Поставщик предоставляет необходимое оборудование лизингодателю путём купли продажи, а страховщик страхует это оборудование. После чего лизингодатель может предоставлять этот товар лизингополучателю, который в свою очередь обязан следить за оборудованием, вовремя отдавать в ремонт и в целом быть бережным с ним, иначе могут возникнуть проблемы с возвратом.

ОТЛИЧИЯ ЛИЗИНГА ОТ КРЕДИТА ДЛЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

Как уже можно понять, лизинг и кредит отличаются друг от друга. И от этих отличий зависит выгода предпринимателя от того или иного способа развития бизнеса.

Отличия:

1. В случае с использованием лизинга есть несколько вариантов погашения долга:

• Аннуитетный платёж – это погашение кредита, при котором ставка ежемесячной выплаты остаётся неизменной на протяжении всего кредитования.
• Дифференцированный платёж – это платёж по лизинговому кредиту, при котором сумма выплаты уменьшается вместе с уменьшением срока кредитования. Например, в начале кредитования нужно было платить большую сумму, а ближе к концу срока кредитования нужно платить сумму меньшую (размер суммы зависит от размера кредита).
• Ступенчатый платёж – это ситуация, в которой основная часть платежа приходится на начальный период выплат. Данный способ платежа представляет собой выплаты меньших процентов, что выгодно для лизингополучателя.

Особенность ступенчатого платежа такова: в первые годы или месяцы выплат по лизингу выплачивается основной и самый большой размер денежных средств, затем оставшийся лизинговый долг распределяется на оставшееся время в размере меньшем, нежели было до этого.

2. Лизингодатель может предоставить страхование, регистрацию, налоговые выплаты, госпошлины того оборудования или транспорта, который сдают в аренду. Соответственно кредит таких услуг предоставить не может.

3. Для юридических лиц использование лизинга выгоднее на 15%, чем оформление кредита, поскольку процентная ставка лизинга меньше, чем кредитная.

4. При использовании лизинга невозможно расторгнуть договор в любое время. Это возможно лишь в том случае, если фирма-лизингодатель стала банкротом или нарушила условия договора. Кредитный договор расторгнуть невозможно до тех пор, пока заёмщик не вернёт все занимаемые средства.

5. Фирма-лизингодатель в любой момент может потребовать оборудование обратно для осмотра.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод: и лизинг и кредит имеют свои плюсы и минусы. Но выгоднее для юридического лица оформить лизинг. Поскольку в случае недовольства оборудованием, предоставляемым в аренду, его можно вернуть обратно и взять в аренду другое оборудование. Так можно понять какое из них лучше влияет на развитие фирмы, и уже потом можно взять кредит именно на это оборудование, зная, что оно эффективно сказывается на развитии бизнеса.

ПОЧЕМУ ЛИЗИНГ КОМПАНИЯМ ВЫГОДНЕЕ?

1. Лизинговые платежи относят к себестоимости, соответственно налог на прибыль уменьшается.
2. У оборудования, которое арендовали у лизингодателя, срок остаточных выплат останется небольшим, а значит, и платить налоги на имущество придётся недолго, нежели, если Вы взяли это оборудование в кредит. После перехода оборудования в собственность лизингополучателя налог не платится.
3. Получить лизинг гораздо проще, нежели кредит. Кредит банк может не одобрить, если ему не понравился, например, Ваш бизнес-план и кредитор не уверен, что получит предоставленную сумму назад.

Несмотря на все преимущества лизинга, нужно быть внимательным при поиске выгоды. Существуют различные виды лизинга, от которых зависит, кто будет платить налоги на имущество, несмотря на то, что оборудование будет находиться в собственности лизингодателя на время аренды.

Кому-то удобнее оформить кредит и на полученные средства купить то, что нужно для развития фирмы. Такой вариант оптимален, если есть уверенность и гарантия того, что именно с помощью этого оборудования дела бизнеса пойдут в гору. Тогда прибыль увеличится в короткие сроки, и кредит удастся выплатить быстрее.

А если уверенности и гарантий нет, то лучше взять оборудование в аренду у лизингодателя. Так можно понять, что это оборудование Вам даёт и как отражается на развитии фирмы. После чего можно выкупить данное оборудование. Плюсом может послужить то, что некоторые расходы, связанные с имуществом, например, те же самые налоги на него, будет выплачивать лизингодатель и выплатить остаточную стоимость оборудования будет гораздо быстрее.

Удачи!
P. S. Сотрудничество, вопросы и связь с администрацией сайта www.predprenimatelyam.ru по электронной почте: predprinimatelyam@gmail.com